تعریف ارزش دارایی (NAV) تعریف

ارزش دارایی خالص یا NAV ، ارزش خالص یک شرکت یا شرکت را نشان می دهد و عمدتاً هنگام ارزیابی وجوه متقابل یا صندوق های مبادله ای مورد استفاده قرار می گیرد.

NAV قیمت هر سهم صندوق یا نهاد دیگر را در یک مقطع خاص از زمان نشان می دهد و توسط سرمایه گذاران برای ارزیابی ارزش آن نهاد استفاده می شود.

NAV نقطه قیمت را نشان می دهد که سهام در آن معامله می شود و بنابراین برای سرمایه گذاران مهم است که فرصت های بالقوه را بررسی کنند.

تعریف ارزش دارایی خالص (NAV)

NAV با کم کردن ارزش کل بدهی های یک نهاد از دارایی یا اوراق بهادار خود تعیین می شود.

هنگامی که با کل سهام متعلق به کل تقسیم می شود ، NAV یک ارزش هر سهم صندوق را نشان می دهد ، که به سرمایه گذاران کمک می کند تا در مورد مدیریت یا خرید سهام در آن صندوق یا نهاد خاص ارزیابی و تصمیم گیری کنند.

NAV معمولاً بر اساس هر سهم ارائه می شود.

هر چند وقت یکبار محاسبه می شود؟

براساس کمیسیون اوراق بهادار و بورس ایالات متحده ، صندوق های متقابل و اعتماد سرمایه گذاری واحد باید حداقل یک بار در هر روز کاری ، NAV خود را محاسبه کنند.

سرمایه گذاری NAV

سرمایه گذاران به طور معمول NAV صندوق های مختلف را با هم مقایسه نمی کنند ، زیرا این فقط اندازه صندوق را نشان می دهد.

در عوض ، بهتر است NAV را از همان صندوق در نقاط مختلف زمان ارزیابی کنید ، زیرا این امر می تواند بینشی در مورد عملکرد یک صندوق در طول زمان فراهم کند ، به طور خاص آیا سود آن در حال افزایش است.

صندوق های متقابل معمولاً تمام درآمد و سود سرمایه خود را به طور منظم به سهامداران خود می پردازند ، NAV اغلب یک اقدام خام برای عملکرد این صندوق ها است زیرا این پرداخت های منظم NAV را کاهش می دهد.

استثنائات NAV

با این حال ، NAV هنوز هم می تواند ابزاری مفید در رابطه با سایر ارزیابی های دقیق تر از وجوه متقابل مانند بازده کل سالانه و نرخ رشد سالانه مرکب باشد.

سایر عوامل مهم هنگام انتخاب بین وجوه برای سرمایه گذاری شامل تاریخچه عملکرد هر صندوق متقابل ، تنوع اوراق بهادار در هر صندوق و سابقه سوابق مدیر صندوق است.

سهام

از آنجا که NAV اکثر وجوه فقط یک بار در روز محاسبه می شود ، سهام آنها اغلب مانند سهام موجود در زمان واقعی تجارت نمی کند.

در عوض ، هر سرمایه گذار براساس میزان سرمایه گذاری خود در صندوق ، تعداد مشخصی از سهام را دریافت می کند.

سرمایه گذاران آزاد هستند که آن سهام را بفروشند و پولی را که از آن فروش می گیرند جیب کنند.

NAV برای هر روز با استفاده از کلیه دارایی ها و بدهی ها در هر صندوق در پایان روز محاسبه می شود.

صندوق بین المللی

وجوه متقابل با جمع آوری پول از مقادیر زیادی از سرمایه گذاران کار می کند تا اینکه آن پول را به عنوان مناسب می بینند.

دارایی های صندوق متقابل شامل سرمایه گذاری ها و همچنین پول نقد ، مطالبات و درآمد حاصل از آن است.

بخش عمده ای از سرمایه گذاری ها با بسته شدن قیمت سهام مربوطه تعیین می شود و بخش عمده ای از ارزش اوراق بهادار در یک صندوق و در نتیجه NAV آن را تشکیل می دهد.

مطالبات قابل دریافت شامل مواردی مانند سود سهام و بهره است که هنوز به صندوق پرداخت نشده است ، در حالی که سرمایه گذاری های جمع شده نشان دهنده پول نقد ورودی به صندوق است.

بدهی های صندوق متقابل

بدهی های صندوق متقابل شامل مواردی مانند پولی است که به بانک ها بدهکار ، در انتظار پرداخت و سایر جریان های نقدی نیز هست.

آنها همچنین می توانند شامل هزینه های جمع آوری شده ، که به زودی پول پرداخت می شود ، و همچنین هزینه های عملیاتی و هزینه ها را نشان می دهد.

تمام خریدها و فروش صندوق های متقابل بر اساس NAV آن روز محاسبه می شود.

حسابداری NAV

بدهی های صندوق متقابل شامل مواردی مانند پولی است که به بانک ها بدهکار ، در انتظار پرداخت و سایر جریان های نقدی نیز هست.

آنها همچنین می توانند شامل هزینه های جمع آوری شده ، که به زودی پول پرداخت می شود ، و همچنین هزینه های عملیاتی و هزینه ها را نشان می دهد.

تمام خریدها و فروش صندوق های متقابل بر اساس NAV آن روز محاسبه می شود.

حسابداری

حسابداری صندوق حفظ سوابق مالی در یک صندوق را نشان می دهد.

این سوابق فعالیت سرمایه گذار و سرمایه گذاری و درآمد و هزینه های خوبی را که به آن تعلق می گیرد ردیابی می کند.

یک استاندارد حسابداری خوب منجر به یک NAV دقیق می شود ، بنابراین این سوابق باید به طور مرتب ردیابی شوند تا سرمایه گذاران به روز شوند.

سؤالات متداول دارایی خالص (NAV)

NAV برای چه چیزی ایستاده است؟

NAV مخفف ارزش دارایی خالص یک شرکت است.

NAV یک شرکت چیست؟

ارزش دارایی خالص یا NAV ، ارزش خالص یک شرکت یا شرکت را نشان می دهد و عمدتاً هنگام ارزیابی وجوه متقابل یا صندوق های مبادله ای مورد استفاده قرار می گیرد.

چرا سرمایه گذاران به NAV یک شرکت نگاه می کنند؟

NAV قیمت هر سهم صندوق یا نهاد دیگر را در یک مقطع خاص از زمان نشان می دهد و توسط سرمایه گذاران برای ارزیابی ارزش آن نهاد استفاده می شود.

چرا NAV در یک صندوق متقابل مهم است؟

NAV نقطه قیمت را نشان می دهد که سهام در آن معامله می شود و بنابراین برای سرمایه گذاران مهم است که فرصت های بالقوه را بررسی کنند.

هر چند وقت یکبار محاسبه می شود؟

SEC مستلزم این است که وجوه متقابل باید حداقل یک بار در روز NAV خود را محاسبه کند.

درباره نویسنده

tamplin واقعی ، BSC ، CEPF®

True Tamplin یک نویسنده منتشر شده ، بلندگو عمومی ، مدیرعامل Updigital و بنیانگذار استراتژیست های دارایی است.

True یک مربی معتبر در امور مالی شخصی (CEPF®) است، نویسنده کتاب راهنمای نسبت های مالی مفید، عضو انجمن پیشرفت در ویرایش و نگارش کسب و کار، در سایت آموزش مالی خود، استراتژیست های مالی، مشارکت می کند و با جوامع مختلف مالی صحبت کرده است. مانند مؤسسه CFA و همچنین دانشجویان دانشگاه مانند دانشگاه بیولا، دانشگاه بیولا، جایی که او لیسانس علوم در تجارت و تجزیه و تحلیل داده ها را دریافت کرد.

برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد True، از وب سایت شخصی او دیدن کنید، نمایه نویسنده او را در آمازون مشاهده کنید، یا نمایه سخنران او را در وب سایت موسسه CFA بررسی کنید.

مطالب مرتبط

• 10-K
• صرافی 1035
• 12b-1 هزینه ها
• 401 (الف) طرح ها
• 401(a) در مقابل 403(b) plans
• 401 (k) طرح کافه تریا
• 401 (k) تبدیل راث درون پلان
• 401 (k) مدیر طرح
• 401 (k) برنامه حسابرسی
• 401 (k) هزینه حسابرسی طرح
• 401 (k) مشاور طرح
• 401 (k) هزینه های طرح
• 401 (k) طراحی پلان
• 401 (k) افشای هزینه طرح
• 401 (k) طرح امانتداری
• 401 (k) مدیریت طرح
• 401 (k) شماره دنباله پلان
• 401 (k) حامی طرح
• 401 (k) حامی طرح در مقابل مدیر برنامه
• 401 (k) خاتمه طرح
• 401 (k) Plan در مقابل 401 (a) Plan
• 401 (k) طرح ها برای مشاغل
• 401 (k) Plans در مقابل 403 (b) Plans
• 401 (k) جلیقه
• 401 (k) در مقابل طرح بازنشستگی
• 401 (k) vs Roth IRA
• 403 (ب) طرح ها
• 403 (b) در مقابل 457 (b)
• 403 (b) در مقابل Roth IRA
• طرح 414 (h).

مشاور نزدیک خود را پیدا کنید

سلب مسئولیت

مقالات و مطالب پشتیبانی تحقیقاتی موجود در این سایت آموزشی هستند و برای سرمایه گذاری یا مشاوره مالیاتی در نظر گرفته نشده اند. Carbon Collective هیچ گونه ضمانت یا ضمانتی در مورد صحت، بی زمان، مناسب بودن، کامل بودن یا مرتبط بودن اطلاعات تهیه شده توسط هر شخص ثالث غیر وابسته، خواه به وب سایت Carbon Collective مرتبط باشد یا در اینجا گنجانده شده باشد، ارائه نمی دهد و هیچ مسئولیتی در قبال آن نمی پذیرد. تمام این اطلاعات صرفاً برای اهداف راحتی ارائه شده است و همه کاربران آن باید بر اساس آن راهنمایی شوند.

سرمایه گذاری در اوراق بهادار: بدون بیمه FDIC • بدون ضمانت بانکی • ممکن است ارزش از دست دادن. سرمایه گذاری در اوراق بهادار ریسک هایی را به همراه دارد و زمانی که در اوراق بهادار سرمایه گذاری می کنید، همیشه احتمال از دست دادن پول وجود دارد. قبل از سرمایه گذاری، اهداف سرمایه گذاری خود و هزینه ها و هزینه های Carbon Collective را در نظر بگیرید. خدمات مشاوره مبتنی بر اینترنت Carbon Collective برای کمک به مشتریان در دستیابی به اهداف مالی مجزا طراحی شده است. هدف آنها ارائه مشاوره مالیاتی جامع یا برنامه ریزی مالی با توجه به هر جنبه ای از وضعیت مالی مشتری نیست و سرمایه گذاری های خاصی را که مشتریان در جاهای دیگر انجام می دهند ترکیب نمی کنند. برای جزئیات بیشتر، فرم CRS، فرم ADV قسمت 2 و سایر موارد افشا را ببینید. عملکرد گذشته نتایج آتی را تضمین نمی کند و احتمال نتایج سرمایه گذاری ماهیتی فرضی دارد. پیشنهاد یا توصیه ای برای خرید یا فروش اوراق بهادار در حوزه های قضایی که Carbon Collective ثبت نشده است نیست.

© 2023 Finance Strategists. تمامی حقوق محفوظ است.