مالیات تجارت فارکس - چگونه کار می کند و چقدر نیاز به پرداخت دارید؟

هدف اصلی تجارت فارکس این است که هرچه بیشتر تجارت موفق انجام شود و درآمد ایجاد کند.

این به عنوان سود سرمایه شناخته می شود ، که به این معنی است که شما دارایی را با ارزش بالاتر فروخته اید و سود تحقق یافته ایجاد کرده اید. اما ، همانطور که احتمالاً از قبل می دانید ، وقتی درآمد دارید ، باید به دولت خود مالیات بپردازید.

در این مقاله ، ما به شما کمک می کنیم تا درک کنید که مالیات فارکس چگونه کار می کند و نرخ مالیات مورد نیاز برای پرداخت در کشور خود را از سود سود سرمایه که از معاملات فارکس کسب کرده اید چیست.

فهرست مطالب

• درک مالیات فارکس
• چگونه می توان مالیات بر سود سرمایه حاصل از معاملات فارکس را پرداخت کرد؟
• مالیات تجارت فارکس در ایالات متحده
• مالیات تجارت فارکس در انگلستان
• مالیات تجارت فارکس در دبی و امارات متحده عربی
• مالیات تجارت فارکس در آلمان
• نرخ مالیات بر سود سرمایه در کشورهای مختلف
• خلاصه کردن
• متداول

درک مالیات فارکس

مانند سایر درآمدی که مردم ایجاد می کنند ، معامله گران فارکس مشمول مالیات بر سود سرمایه ساخته شده از معاملات سودآور فارکس هستند. سود سرمایه را می توان به عنوان هر سناریویی توصیف کرد که یک معامله گر موقعیت را با ارزش بالاتر از آنچه در ابتدا خریداری شده بسته می شود.

به عنوان مثال ، اگر 1000 دلار سرمایه گذاری می کنید ، یورو را در مقابل دلار آمریکا بخرید و موقعیت را با سود 500 دلار ببندید ، از شما خواسته می شود مالیات سود سود را برای سود 500 دلاری حاصل از معامله پرداخت کنید.

اما ، همانطور که انتظار می رود ، مالیات تجارت فارکس از یک کشور به کشور دیگر متفاوت است. همچنین ، عوامل مالیاتی دیگری نیز وجود دارد که باید هنگام تجارت فارکس در نظر بگیرید.

به عنوان مثال ، بیشتر معامله گران فارکس به ویژه در ابتدای کار تجاری خود ، پول خود را از دست می دهند. در این صورت ، معامله گران فارکس می توانند از ضررها برای جبران درآمد سالانه خود استفاده کنند. علاوه بر این ، نرخ مالیات مورد نیاز برای پرداخت آن بستگی به نوع مالیاتی دارد که به مقامات آن اطلاع می دهید. این موارد شامل:

1. مالیات بر درآمد فردی (مالیات بر درآمد شخصی)
2. مالیات بر سود سرمایه
3. مالیات شرکت
4. مالیات وظیفه تمبر

هر نوع مالیات نیازهای خود را دارد ، به این معنی که شما باید مبلغ متفاوتی را بپردازید. برای این منظور ، شما باید مالیات مناسب را بر اساس دامنه فعالیت تجاری خود در نظر بگیرید. به عنوان مثال ، اگر قصد دارید به عنوان یک معامله گر فارکس یک شغل تجاری ایجاد کنید ، احتمالاً درآمد خود را به صورت مالیات بر درآمد فردی یا مالیات شرکت گزارش می دهید. در غیر این صورت ، اگر تجارت درآمد اضافی است ، باید سود خود را به عنوان مالیات بر سود سرمایه گزارش دهید.

با این حال، درک مالیات فارکس پیچیده تر از آن چیزی است که فکر می کنید. عوامل زیادی ممکن است بر بدهی مالیات فارکس شما تأثیر بگذارد. به این ترتیب، باید با یک حسابدار در منطقه خود مشورت کنید تا با مالیات معاملات فارکس در کشور خود آشنا شوید.

آیا می خواهید به پخش زنده روزانه باورنکردنی توسط تحلیلگران متخصص بازار دسترسی داشته باشید؟

پخش زنده بعدی در:

روزها دقیقه ثانیه عضویت رایگان هم اکنون

چگونه می توان مالیات بر سود سرمایه حاصل از معاملات فارکس را پرداخت کرد؟

تقریباً هر معامله گر تازه کاری که اولین قدم ها را در معاملات فارکس برمی دارد، معمولاً می پرسد: آیا باید در معاملات فارکس مالیات پرداخت کنم و برای درآمد حاصل از معاملات فارکس چقدر باید پرداخت کنم؟بنابراین، مگر اینکه در کشوری زندگی کنید که مالیات بر عایدی سرمایه اعمال نمی کند، باید مالیات فارکس را به مقامات دولتی خود برای سود حاصل از معاملات فارکس بپردازید.

اکنون، نرخ مالیاتی که باید برای سود سرمایه بپردازید عمدتاً توسط قوانین محلی کشور شما تعیین می شود. بنابراین، با در نظر گرفتن آن، اجازه دهید به طور خلاصه سیستم های مالیاتی FX را در برخی کشورها مرور کنیم.

مالیات معاملات فارکس در ایالات متحده آمریکا (ایالات متحده آمریکا)

سیستم مالیاتی بر سود معاملات فارکس در ایالات متحده بسیار پیچیده است. مقررات و قوانین زیادی وجود دارد، بنابراین قبل از شروع تجارت جفت ارز، دانستن مکانیسم مالیاتی تجارت ایالات متحده بسیار مهم است.

اساسا، معامله گران فارکس ایالات متحده دو گزینه دارند - آنها می توانند مالیات بر عایدی سرمایه خود را تحت بخش 988 یا بخش 1256 ثبت کنند. در مورد بخش 988، تمام درآمدهای حاصل از معاملات فارکس با همان نرخ مالیاتی مالیات بر درآمد معامله گر مشمول مالیات خواهد شد.، که از 0٪ تا حداکثر 37٪ متغیر است.

از سوی دیگر، اگر فایلی را که طبق بخش 1258 مالیات می دهید انتخاب کنید، 60 درصد از درآمد با نرخ مالیات ثابت 15 درصد مشمول مالیات می شود، در حالی که 40 درصد بر اساس گروه درآمدی فرد مشمول مالیات می شود.

به طور معمول، معامله گرانی که زیر گروه درآمد 22٪ (یا بالاتر) قرار می گیرند، ترجیح می دهند مالیات بر سود خود را از طریق بخش 1258 ثبت کنند، در حالی که کسانی که درآمد کمتری دارند از بخش 988 استفاده می کنند.

علاوه بر این، درک نحوه پرداخت مالیات معامله گران فارکس در ایالات متحده بسیار مهم است. نرخ مالیات فارکسی که باید در ایالات متحده بپردازید بستگی به نوع سبک معاملاتی شما دارد، یعنی روشی که در آن جفت ارزهای FX معامله می کنید و دوره ای که قصد دارید موقعیت های خود را حفظ کنید. این در دسته بندی های زیر قرار می گیرد:

1. قراردادهای آتی و اختیارات فارکس

معامله گران فارکس در ایالات متحده که ارزها را از طریق گزینه های فارکس و قراردادهای آتی معامله می کنند، مالیات را بر اساس کد درآمد داخلی (IRC) بخش 1256 ثبت می کنند.

این بدان معنی است که سود شما با استفاده از قانون 60/40 مالیات می شود ، بنابراین 60 ٪ سود یا ضرر به عنوان سود سرمایه بلند مدت رفتار می شود و با نرخ ثابت 15 ٪ مالیات می شود ، در حالی که 40 ٪ باقیمانده هستندبه عنوان دستاوردهای کوتاه مدت رفتار می شود و بر اساس براکت درآمد شما مالیات می شود.

به طور طبیعی ، این گزینه برای آن دسته از معامله گران در براکت های با درآمد بالا مطلوب است زیرا می توانند بار مالیاتی خود را کاهش دهند.

2. بازار نقطه ای بدون نسخه (مبادله)

بازرگانان فارکس که از طریق بازار OTC تجارت می کنند تحت بخش IRC 988 قرار دارند. طبقه بندی این سبک معاملاتی معاملات کوتاه مدت است ، زیرا معاملات Forex Spot در طی دو روز معاملات تسویه می شود.

این سیستم مالیاتی نسبت به بخش 1256 پیچیده تر است و به سادگی بدان معنی است که تمام سود و زیان سرمایه به عنوان درآمد مشمول مالیات معمولی رفتار می شود. همچنین ، بر خلاف بخش 1256 ، که دارای کلاه 3000 دلار اول برای استفاده به عنوان ضررهای عادی است ، بخش 988 به شما امکان می دهد تمام ضررها را حساب کرده و آنها را در برابر درآمد خود جبران کنید.

مالیات تجارت فارکس در انگلستان

خوشبختانه برای معامله گران فارکس انگلیس ، تشکیل مالیات بر سود معاملات فارکس بسیار آسانتر از ایالات متحده است. HMRC بسته به نوع فعالیت های معاملاتی فارکس که انجام می دهید و طبقه بندی دارایی که انتخاب می کنید ، نرخ مالیات شما را تعیین می کند. گزینه های یک معامله گر انگلستان عبارتند از:

• گسترش حساب شرط بندی: معاملات فارکس برای معامله گران که از یک حساب شرط بندی گسترش استفاده می کنند ، بدون مالیات است. با این حال ، در صورت انتخاب این شکل از معاملات ، معامله گران فارکس نیز واجد شرایط ادعای جبران مالیات برای ضرر و زیان خود در حساب شرط بندی گسترش نیستند.
• تجارت فارکس به عنوان درآمد اضافی: اگر تجارت فارکس منبع درآمد اضافی برای شما باشد ، پس از آن تحت پوشش قانون کمک هزینه تجارت بدون مالیات قرار می گیرید. این به شما معافیت مالیاتی حداکثر 1000 پوند درآمد در سال می دهد. هرگونه درآمد حاصل از معاملات فارکس بالاتر از این مبلغ با توجه به نرخ مالیات بر درآمد در انگلستان مالیات می شود (نرخ اساسی 20 ٪ است).
• تجارت فارکس به عنوان یک حرفه: در آخر ، معامله گران فارکس در انگلستان که برای زندگی تجارت می کنند باید درآمد درآمد خود را متفاوت ارائه دهند. با فرض اینکه شما به عنوان یک معامله گر حرفه ای در انگلستان طبقه بندی شده اید ، تمام سود حاصل از تجارت فارکس مشمول مالیات بر درآمد است.

مالیات تجارت فارکس در دبی ، امارات متحده عربی

قوانین مالیاتی در دبی در مورد تجارت فارکس کاملاً متفاوت از بسیاری از کشورهای دیگر است. دبی یک کشور بدون مالیات است ، به این معنی که سود سرمایه ساخته شده از معاملات فارکس برای ساکنان امارات بدون مالیات است.

در نتیجه ، محبوبیت بازار خرده فروشی ارز در طی چند سال گذشته به میزان قابل توجهی افزایش یافته است ، و بسیاری از بنگاه های تجاری اختصاصی فارکس در امارات متحده عربی فعالیت می کنند.

مالیات تجارت فارکس در آلمان

به طور کلی ، آلمان یک رویکرد دوستانه تجارت نسبت به معامله گران فارکس دارد. در مقایسه با سایر کشورها ، قوانین مالیات FX در آلمان پیچیده تر و درک آن آسان است.

برای کسانی که فارکس را به عنوان درآمد اضافی تجارت می کنند ، بازرگانان فارکس آلمانی علاوه بر نرخ هزینه اضافی همبستگی 5. 5 ٪ ، مشمول مالیات سود 25 ٪ هستند. در غیر این صورت ، معامله گران حرفه ای فارکس باید براساس براکت های مالیاتی خود ، مالیات بر درآمد عادی را برای سود خالص در پایان سال بپردازند.

نرخ مالیات بر سود سرمایه در کشورهای مختلف

واضح است که اکثریت قریب به اتفاق بازرگانان فارکس خرده فروشی مالیات را به صورت سود سرمایه می پردازند. این نوع مالیات از کشور به کشور دیگر متفاوت است ، بنابراین شما باید نسبت به نرخ سود سرمایه در کشور خود هوشیار باشید. در زیر ، می توانید لیستی از حداکثر نرخ مالیات سود سرمایه را برای برخی از کشورها پیدا کنید.

خلاصه کردن

درمجموع ، دانستن بدهی مالیاتی تجارت فارکس در صورتی که قصد تجارت جفت ارز FX را دارید ، بسیار مهم است. این که آیا شما قصد دارید حرفه ای را به عنوان یک معامله گر حرفه ای فارکس یا جفت ارز تجارت FX به عنوان منبع دیگر درآمد ایجاد کنید ، به نفع شماست که قوانین مالیاتی محلی تجارت در کشور خود را بدانید.

این بخشی از روند تبدیل شدن به یک معامله گر موفق فارکس است و اغلب می تواند در صورت یادگیری قوانین مالیاتی تجارت فارکس در کشور خود ، پس انداز زیادی کند.

به طور خلاصه ، در اینجا مهمترین چیزها برای به خاطر سپردن وجود دارد:

غذای اصلی

1. بازرگانان خرده فروشی فارکس مشمول مالیات بر سود سرمایه های حاصل از معاملات سودآور فارکس هستند
2. در صورت تجارت فارکس به عنوان یک معامله گر نهادی ، به طور مشابه با هر کارمند دیگری مالیات می شوید.
3. مالیات تجارت فارکس از یک کشور به کشور دیگر متفاوت است
4. نرخ مالیاتی که باید بپردازید بستگی به نوع مالیاتی دارد که به مقامات آن اطلاع می دهید
5. برای CFDS ، شما ملزم به پرداخت نرخ مالیات اساسی هستید

سوالات متداول (سؤالات متداول) در مورد مالیات معاملات فارکس

چگونه تجارت فارکس می تواند بدون مالیات باشد؟

چندین عامل تعیین می کنند که آیا فعالیت تجارت فارکس شما بدون مالیات می تواند باشد یا خیر. اول و مهمتر از همه ، این بستگی به قوانین مالیات در کشور شما دارد. در بیشتر کشورها ، معامله گران فارکس از هر گونه سود حاصل از فروش دارایی های سرمایه فارکس مالیات می گیرند.

با این حال ، برخی از کشورها اجازه تجارت فارکس بدون مالیات را می دهند. این موارد شامل امارات متحده عربی ، باهاما ، برونئی ، موناکو ، جزایر ویرجین بریتانیا ، عمان ، ترک و کیکوس و واناتو است.

دومین عامل در تعیین بدهی مالیاتی در سود معاملات فارکس ، نوع ابزاری است که شما انتخاب می کنید ، به معنای خرید و فروش جفت ارز به طور مستقیم در ارز خارجی یا از طریق محصولات مشتق است. به عنوان مثال ، اگر شرط بندی را گسترش می دهید ، نیازی به پرداخت مالیات بر سود سرمایه نیست.

با این حال ، شما باید نرخ مالیات اساسی را در مورد سود سرمایه خود برای CFD ، گزینه ها ، قراردادهای آتی یا معاملات ارزی خارجی که در بازارهای بین بانکی فارکس انجام می شود ، بپردازید.

چگونه می توان مالیات را به عنوان یک معامله گر فارکس ثبت کرد؟

بدیهی است که این بستگی به کشور محل زندگی شما دارد. به طور عملی ، شما می توانید به خودی خود مالیات را به عنوان معامله گران فارکس ثبت کنید ، یا این کار را با کمک یک حسابدار انجام دهید. در صورت تجارت فارکس به عنوان یک معامله گر نهادی ، به طور مشابه با هر کارمند دیگری مالیات می شوید. با این حال ، در صورت تجارت جفت ارز FX به عنوان یک معامله گر خرده فروشی فارکس ، نیاز به پرداخت مالیات ، گزارش سود و زیان خود دارید.

چگونه می توان از پرداخت مالیات در تجارت فارکس جلوگیری کرد؟

به طور کلی ، بازرگانان فارکس که در یک کشور بدون مالیات زندگی نمی کنند ، باید سود حاصل از معاملات فارکس را پرداخت کنند. بنابراین ، شما به وضوح نمی توانید (و نمی خواهید) از پرداخت مالیات بر سود سرمایه فارکس خودداری کنید. اما ، مانند هر درآمد دیگر ، روش هایی برای کاهش بار مالیاتی هنگام سود در تجارت فارکس وجود دارد. برای این منظور ، شما باید با مشاوران مالی در منطقه خود مشورت کنید تا روشهای کاهش نرخ مالیات در سود سرمایه خود را کشف کنید.

کدام کشورها مالیات بر سود سرمایه ندارند؟

برخی از کشورها برای جذب سرمایه گذاران در خارج از کشور و افزایش فعالیت معاملات خرده فروشی فارکس ، مالیات سود سرمایه را برای تجارت فارکس تحمیل نمی کنند. برخی از این کشورها ، مانند جزایر کیمن ، باربادوس و مالزی ، ممکن است پناهگاه های مالیاتی برای سرمایه گذاران در مقیاس بزرگ محسوب شوند و به طور معمول مقررات کمتری در مورد تجارت فارکس دارند. در عین حال ، سایر کشورهایی که ایمن تر به نظر می رسند و چارچوب نظارتی بیشتری دارند ممکن است به دلایل مختلف مالیات سود صفر سرمایه را اعمال کنند. این موارد شامل سوئیس ، سنگاپور ، نیوزیلند ، بلژیک و هنگ کنگ است.

آیا می خواهید به پخش زنده روزانه باورنکردنی توسط تحلیلگران متخصص بازار دسترسی داشته باشید؟

پخش زنده بعدی در: